406
Имеются ли у вас все необходимые подтверждающие документы от вашего арендодателя на всю сумму арендных платежей? Зарегистрирован ли договор аренды на срок свыше года?
29. Полностью ли поставлено на баланс имущество, находящееся на предприятии, принадлежащее предприятию?
30. Имеются ли все необходимые подписи руководителей предприятия и бухгалтера в первичных документах, журналах, книгах?
31. Ведется ли бухгалтерия предприятия ежедневно в настоящем времени?
32. Перешли ли вы на электронную отчетность и электронный документооборот с госорганами?
33. Есть ли на предприятии какие-либо компрометирующие вас или ваше предприятие базы данных, записи, файлы, папки, блокноты, тетради?
34. Содействуете ли вы кому-либо на своем предприятии в неуплате налогов или иной незаконной деятельности?
35. Имеется ли на вашем предприятии оформленный в соответствии с законом лимит остатка кассы?
36. Является ли директор предприятия (генеральный директор, исполнительный директор, управляющий ИП), указанный в ЕГРЮЛ, реальным директором?
37. Соответствуют ли фамилии участников, обозначенных в учредительных документах, реальным фамилиям владельцев предприятия?
38. Соответствует ли адрес места нахождения предприятия (юридический адрес), обозначенный в учредительных документах, реальному адресу места нахождения исполнительного органа предприятия (директор, управляющий и т. д.)?
39. Соответствуют ли виды экономической деятельности, указанные в учредительных документах, реальным видам деятельности, осуществляемым предприятием? (Банковский контроль в рамках борьбы с терроризмом и блокировка расчетного счета.)
40. Имеются ли на предприятии все необходимые протоколы (решения) собраний учредителей о создании общества, о назначении директора, о годовых собраниях и т. д.?
41. Все ли сотрудники, работающие на предприятии, оформлены в соответствии с Трудовым кодексом РФ: имеются ли заявление, приказ, трудовой договор, карточка формы Т2, трудовая книжка и прочие необходимые документы?
42. Имеется ли на предприятии штатное расписание, утвержденное директором?
43. Не спрашиваете ли вы случайно при приеме на работу кандидата о его возрасте, опыте работы, сексуальной ориентации, наличии детей, желании иметь детей, национальности, не отдаете ли вы случайно предпочтения по половому признаку, внешнему виду?
44. Имеются ли на предприятии приказы о переводе, отпусках, командировках и прочие приказы по перемещению персонала?
45. Оформлены ли вы сами законным образом на вашем предприятии?
46. Все ли необходимые товары, сырье, продукция, продукты и т. д., которые должны иметь сертификаты качества или соответствия, имеют их?
47. Имеются ли у вас необходимые разрешительные документы санэпиднадзора?
48. Соблюдаются ли на вашем предприятии меры пожарной безопасности (план эвакуации, инструкция о мерах пожарной безопасности, журнал инструктажа, приказ о назначении ответственного за пожарную безопасность; есть ли огнетушители, датчики пожарной сигнализации)?
49. Продаете ли вы свою продукцию, работы или услуги, используя, с одной стороны, фирмы на УСН или ОСН, а с другой – фирмы на ЕСХН или ЕНВД, при условии, что годовой оборот между сторонами: более 60 млн рублей?
Превышение влечет за собой необходимость подачи уведомления о «контролируемых сделках» и проверки по трансфертному ценообразованию (статьи 105.1–105.25 Налогового кодекса РФ).
pravomochie.ru